Verordnung über Risikomanagement und Risikomessung beim Einsatz von Derivaten, Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften in Investmentvermögen nach dem Kapitalanlagegesetzbuch

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Inhalt

• Eingangsformel
• Abschnitt 1 Allgemeine Vorschriften

  • § 1 Anwendungsbereich
  • § 2 Einsatz von Derivaten, Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften
  • § 3 Liefer- und Zahlungsverpflichtungen; Deckung
  • § 4 Interessenkonflikte
• Abschnitt 2 Marktrisiko

  • Unterabschnitt 1 Anwendungsvorschriften für den qualifizierten und den einfachen Ansatz

    • § 5 Grundlagen und Abgrenzung
    • § 6 Aufzeichnungs- und Anzeigepflichten
  • Unterabschnitt 2 Qualifizierter Ansatz

    • § 7 Risikobegrenzung
    • § 8 Abgrenzung
    • § 9 Zugehöriges Vergleichsvermögen
    • § 10 Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko
    • § 11 Quantitative Vorgaben
    • § 12 Zu erfassende Risikofaktoren
    • § 13 Qualitative Anforderungen; Risikocontrolling
    • § 14 Prognosegüte
  • Unterabschnitt 3 Einfacher Ansatz

    • § 15 Risikobegrenzung
    • § 16 Anrechnungsbetrag für das Marktrisiko
    • § 17 Unberücksichtigte Derivate
    • § 18 Zugehöriges Delta
    • § 19 Anerkennung von Absicherungsgeschäften
    • § 20 Absicherungen bei Zinsderivaten
    • § 21 Wiederanlage von Sicherheiten
    • § 22 Ermittlung des Anrechnungsbetrags für strukturierte Investmentvermögen
• Abschnitt 3 Kreditrisiko und Liquiditätsrisiko

  • Unterabschnitt 1 Emittentenrisiko

    • § 23 Grundsatz
    • § 24 Anwendung des einfachen Ansatzes
  • Unterabschnitt 2 Liquiditätsrisiko und Kontrahentenrisiko

    • § 25 Abschluss und Bewertung eines OTC-Derivates
    • § 26 Kündbarkeit von Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften
    • § 27 Anrechnungsbetrag für das Kontrahentenrisiko
• Abschnitt 4 Stresstests

  • § 28 Allgemeine Vorschriften
  • § 29 Qualitative Anforderungen
  • § 30 Häufigkeit, Anpassung
  • § 31 Dokumentation, Überprüfung
  • § 32 Zusätzliche Stresstests im Rahmen der Sicherheitenverwaltung
• Abschnitt 5 Strukturierte Produkte mit derivativer Komponente

  • § 33 Erwerb strukturierter Produkte
  • § 34 Organisation
• Abschnitt 6 Besondere Veröffentlichungs- und Meldebestimmungen

  • § 35 Angaben im Verkaufsprospekt eines Publikumsinvestmentvermögens
  • § 36 Angaben in den wesentlichen Anlegerinformationen
  • § 37 Angaben im Jahresbericht
  • § 38 Berichte über Derivate
• Abschnitt 7 Schlussbestimmungen

  • § 39 Anwendbarkeit
  • § 40 Übergangsbestimmungen
  • § 41 Inkrafttreten, Außerkrafttreten